审计委员会组成 - 由3名董事组成，设召集人1名[4] - 委员中独立董事应超过半数[4] - 委员由董事长等提名[5] 审计委员会任期与职责 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 披露财务报告等需其同意后提交董事会[6] - 应审阅财务报告并提意见[12] - 可对违规董高提出罢免建议[14] - 应关注现金分红政策执行并督促改正[14] 内部审计机构要求 - 至少每半年对特定事项检查并提交报告[11] 审计委员会会议规定 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[16] - 会前三天通知，紧急情况可豁免[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须过半通过[16] - 讨论关联议题关联委员回避[19] - 委员不能出席可委托，独立董事委托独立董事[19] - 连续两次不出席且不委托，董事会可免其职务[19] - 以现场召开为原则，可通讯方式召开[19] - 表决以举手或投票方式进行[19] - 通过议案及结果书面报董事会[20] 工作细则生效与解释 - 经董事会审议通过后生效，由董事会解释[22]