审计委员会 - 审计委员会成员为3名，独立董事不少于2名[5] 内部审计机构工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 每年度结束后提交内部审计工作报告[8] 重大事项检查 - 董事会审计委员会督导至少每半年检查一次[9] 审计流程 - 实施审计提前三个工作日送达通知书[13] - 外勤审计结束后15日内拟定报告初稿[14] - 被审计单位5个工作日内提书面意见[14] 审计报告报送 - 日常单项报总经理，年度报审计委员会和董事会[15] 异议处理 - 被审计单位和个人可申请复议，复议期间原决定执行[16] 审计整改督查 - 审计委员会每年组织一次[16] 质量控制 - 公司建立内部审计质量控制制度[18] - 外部评价至少每三年进行一次[18] 审计处理处罚 - 方式包括限期纠正、上收审批权限等[21] 违规处理 - 拒绝或拖延提供资料责令改正，报总经理同意后通报批评等[21] 表彰奖励 - 对揭发检举有功人员可建议表彰或奖励[20] - 对为公司避免或挽回重大经济损失的审计人员给予表彰和奖励[21] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[24]