内部控制制度 - 制定制度加强内控、促规范运作、保护投资者权益[4] - 目的包括遵守规定、提效益、保资产安全、确保披露准确[5] - 要素涵盖内部环境、目标设定等八个方面[8] - 活动涵盖销售、采购等所有营运环节[10] - 内控制度含印章、票据、预算等管理制度[11] 子公司管理 - 执行对控股子公司控制政策并督促建立制度[13] - 管理控制包括建立制度、督导程序等活动[14] 关联交易 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[17] - 审议时了解状况、审慎选交易对方[20] - 独立董事每季度查公司与关联方资金往来[23] - 采取措施避免关联方占用资源造成损失[21] 对外担保与投资 - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则控风险[23] - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则重效益[30] 监督与评价 - 内部审计部门定期查缺陷并提建议[33] - 董事会依报告形成评价报告[34] - 注册会计师出具评价意见[34] - 有异议董事会做专项说明[35] - 年度报告披露时披露评价和审计报告[35] 考核与生效 - 将执行情况作绩效考核指标并建追责机制[38] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[41][42]