制度与职责 - 制度于2025年10月制定[1] - 审计委员会职责包括协调审计工作、审核财务信息等[6] 工作安排 - 公司指定董事会秘书协调沟通，财务和内审机构配合[5] - 审计委员会听取管理层汇报并考察重大问题[9] - 审计委员会与会计师事务所确定审计时间等安排[9] 财务流程 - 财务部在年审注册会计师进场前提交财务报表初审[9] - 审计委员会关注审计进程并督促提交报告[10] - 审计委员会重点关注年报重大会计和审计问题[10] 事务所管理 - 特定情形公司改聘会计师事务所[14] 报告提交 - 审计委员会定期向董事会提交履职评估和监督报告[15]