财务制度修订 - 财务管理制度于2025年10月修订[1] 财务管理职责 - 财务总监受总经理委托全面负责财务管理等工作[4] 财务报表基础 - 财务报表编制基础为企业会计准则及相关规定[8] 会计相关规定 - 会计年度自公历1月1日至12月31日止[8] - 公司以人民币为记账本位币[10] 财务岗位设置 - 会计和出纳职责分开，实行钱、账分管[13] 账户管理 - 财务部专人每月定期核对银行账户，编制余额调节表[15] 资金支付 - 公司资金支付须经相应授权批准[15] 资产管理 - 公司实施资产结构动态管理，提高资产周转率和运营效益[17] - 每年年度终了对固定资产预计使用寿命等进行复核[18] 利润分配 - 公司税后利润分配按10%提取法定公积金[26] - 法定公积金累计额达注册资本50%时可不再提取[28] - 公积金转增资本后法定公积金不得低于转增前注册资本的25%[28] - 公司股东会对利润分配决议后须2个月内完成股利派发[28] 风险防范 - 公司应规范负债行为防范负债风险[21] 成本管理 - 公司应加强成本费用管理，明确各项支出标准及审批程序[23] 收入核算 - 公司各部门收入应纳入财务统一核算管理[26] 财务报告 - 财务报告编制应内容完整、数字真实、计算准确[32] - 财务报告须经注册会计师审计的应一并提供审计报告[33] 财务分析 - 定期召开财务分析会议提高管理水平[33] 制度执行 - 制度未尽事宜按国家有关规定执行[38] - 公司按制度对境外下属子公司实施财务管理[38] 制度生效 - 本制度由董事会拟定、审议批准后生效，由董事会负责解释[38]