浙江润阳新材料科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）经营管理，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作制度化、规 范化，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》《浙江润阳新材料科技股份有限公司公司章程》（以下简称《公司 章程》）和有关法律法规并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司业 务活动、风险管理、内部控制的适当性和有效性、财务信息的真实性和完整性 及经营活动效率和效果开展的一种独立客观的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增 强公司信息披露的可靠性。 第二 ...