关联人定义 - 关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人及其他组织等[10] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等十二类事项[12] 关联交易定价 - 关联交易定价可参照政府定价、政府指导价、独立第三方市场价格等原则[14] 交易审议披露 - 与关联自然人成交30万元以上交易需经独董会议审议后提交董事会审议并披露[19] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需经独董审议后提交董事会审议并披露[19] - 交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超5000万元交易需提供评估或审计报告并提交股东会审议[20] 担保相关 - 公司为关联人提供担保，董事会审议通过后需及时披露并提交股东会审议[20] - 公司为持股5%以下股东提供担保，有关股东应在股东会上回避表决[20] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[20] 投资计算标准 - 公司与关联人共同投资、增资、减资时，以公司投资、增资、减资金额作为计算标准[21] 溢价交易说明 - 公司向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供担保等，公司应说明原因[17] 日常关联交易 - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，实际超出需重新履行审议程序并披露[20] - 公司与关联人签日常关联交易协议期限超三年，需每三年重新履行审议程序[25] 股东会审议 - 公司拟进行须提交股东会审议的关联交易，需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] 免审议披露 - 公司与关联人进行的部分交易可免予按关联交易方式审议和披露[22] 表决回避 - 董事会审议关联交易事项，关联董事应回避表决，决议须经非关联董事过半数通过[27] - 股东会审议关联交易事项，关联股东应回避表决[27] 制度说明 - 本制度所述“以上”包含本数，“超过”不含本数[33] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[34] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效，修订时亦同[35]