信息披露指定渠道 - 公司指定《中国证券报》《上海证券报》等为信息披露报刊，上海证券交易所网站为指定信息披露网站[3] 信息披露职责主体 - 公司控股股东、持股5%以上的股东及其一致行动人等负有信息披露职责[3] - 公司与控股子公司累计持股50%以上的公司、并表公司及其员工也负有信息披露职责[4] 报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内披露[11] - 中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[12] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露，且第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[11] 报告内容与审核 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[12] - 公司董事、高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见[12] 重大事件披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[20] - 公司1年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属重大事件[16] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属重大事件[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件[17] - 公司变更名称、简称等应立即披露[19] 报告编制与披露流程 - 定期报告编制需经多环节并按规定披露[23] - 临时报告编制需信息披露义务人报告，董事会审核后披露[23] 异常情况处理 - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常应及时了解因素并披露[22] - 公司应关注证券异常交易及媒体报道，必要时澄清[20] 子公司与股东情况披露 - 公司控股、参股子公司重大事件公司应履行披露义务[19] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需报告并履行披露义务[28] 审核与报告流程 - 审计委员会对定期报告中的财务信息事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[30] - 公司董事、高级管理人员知悉重大事件当日向董事长报告并通知董事会秘书[30] - 高级管理人员及时书面定期或不定期向董事会报告公司多项情况[32] - 各控股子公司负责人书面定期或不定期向董事会秘书报告子公司情况[32] 关联信息报送与责任 - 公司董事、高级管理人员等应报送公司关联人名单及关联关系说明[33] - 董事、高级管理人员对公司信息披露的真实性等负责并保密[33] 信息登载与保存 - 指定报纸公开披露的信息应同时在公司网站登载且不早于正式公开披露[34] - 信息披露相关文件保存期为10年[35] 保密与内控 - 公司应在信息知情人入职时与其签署保密协议[37] - 公司将建立财务管理和会计核算内部控制制度[40] - 公司审计部门定期或不定期监督内控执行情况并向审计委员会报告[40] 投资者关系管理 - 董事会秘书负责投资者关系管理事务组织协调工作[42] - 投资者关系活动档案保存期限不少于10年[42] - 开展投资者关系活动需征得董事会秘书同意并制订接待计划[42] - 投资者需签署承诺书，否则取消活动[43] 违规处理与制度生效 - 因失职导致信息披露违规，责任人会受处分并赔偿损失[46] - 制度自董事会通过之日起生效实施，修改亦同[48]