可转债发行 - 公司拟发行可转债，募集资金不超78,600.00万元[1] - 假设2026年6月30日发行完毕，设转股率100%和0%两种情形[3] - 以2025年9月30日总股本11,568.00万股为测算基础[3] - 假设转股价格为132.14元/股[4] 业绩数据 - 2024年度，归母净利润为18,542.53万元，扣非后归母净利润为17,889.60万元[4] - 假设2025、2026年度扣非前后归母净利润按0%、10%、20%增幅测算[5] - 假设净利润持平，2026年末全部转股时基本每股收益1.56元/股[6] - 假设净利润增10%，2026年末全部转股时基本每股收益1.89元/股[7] - 假设净利润增20%，2026年末全部转股时基本每股收益2.25元/股[7] 风险与影响 - 盈利增长无法覆盖债券利息将摊薄普通股股东即期回报[8] - 本次发行存在即期回报被摊薄的风险[9] 募投项目 - 苏州天脉导热散热产品智能制造甪直基地建设项目（一期）产品为高端均温板[10][11] - 募投项目与现有业务高度匹配且契合长期战略[10][11] - 公司具备推进募投项目的综合执行能力[12] 应对策略 - 规范募集资金的专户存储、使用、用途变更和监督管理[14] - 加快募投项目投资进度，降低对股东即期回报摊薄的风险[15] - 完善治理结构，为发展提供制度保障[16] - 发行完成后严格执行现金分红政策[18] 相关承诺 - 相关主体承诺公司填补回报措施能切实履行[19] - 全体董事、高级管理人员承诺保障填补摊薄即期回报措施履行[20] - 若实施股权激励，行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[21] - 控股股东、实际控制人承诺不越权干预公司经营，不侵占公司利益[21] - 承诺履行填补回报措施及承诺，违规担责[21][22]