资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或发行募集资金净额20%，公司及银行通知保荐或顾问[9] 项目论证与节余资金使用 - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司重新论证项目[14] - 单个或全部项目完成后，节余资金低于项目净额10%按规定程序使用[17] - 节余资金达或超项目净额10%，使用需股东会审议[17] - 节余资金低于五百万元或项目净额1%，豁免程序，使用情况年报披露[17] 协议签订与资金置换 - 募集资金到位一月内公司与保荐等签三方监管协议[9] - 自筹资金预先投入，募集资金到位后六个月内置换[17] - 项目实施中自筹支付特定事项，六个月内置换[17] 闲置资金使用 - 闲置募集资金补充流动资金单次不超十二个月[17] - 存在两次以上融资分别设专户[9] - 用闲置资金补充流动资金董事会通过后2日公告[18] - 补充流动资金到期归还，无法归还需审议公告[19] - 按顺序使用超募资金，先补缺口，再补流动，最后现金管理[19] - 闲置资金现金管理产品安全高、期限不超12个月且不可质押[20] - 闲置资金现金管理董事会通过，2日公告[20] 用途变更与计划调整 - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐意见并股东会审议[23] - 募投项目主体或地点变更不视为改变用途[25] - 拟变更用途董事会审议后2日公告[31] - 募投项目年度使用与预计差异超30%，调整投资计划[29] - 部分募集资金永久补充流动资金需到账超一年等[31] 监督与检查 - 审计委员会发现问题报董事会，董事会2日内向深交所报告公告[32] - 保荐或顾问至少半年现场检查，年度后出具核查报告披露[32] - 会计师出具特定结论，保荐或顾问分析并提意见[32] - 二分之一以上独立董事同意可聘会计师，公司付费[32] - 保荐或顾问发现问题督促整改并报深交所[33] 违规责任与制度说明 - 违规使用募集资金致损失，责任人担责[33] - 制度“以上”等含本数，“超过”等不含本数[35] - 制度由董事会解释[35] - 制度未尽按国家规定，抵触以新法规为准，股东会通过实施[35]