新疆西部牧业股份有限公司 内部审计制度 第二章 内部审计机构及人员 第四条 公司董事会下设审计委员会。董事会审计委员会由 3 名 不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事 2 名，召集人 （即审计委员会主任）应当由独立董事担任且为会计专业人士。审计 - 1 - 新疆西部牧业股份有限公司 内部审计制度 新疆西部牧业股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强新疆西部牧业股份有限公司（下称"公司"） 内部审计工作，维护公司合法权益，加强公司的内部监督与风险控制， 保证公司业务运行、财务管理和生产流程等均符合国家法律法规及相 关准则的要求，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规 及《新疆西部牧业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，结合公司的实际发展情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部机构或人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果 ...