北京全时天地在线网络信息股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二五年十月 | | | | | | 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化北京全时天地在线网络信息股份有限公司（以下简称公司） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督， 进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《上市公司独立董事管理办法》《北京全时天地在线网络信息股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《上市公司治理准则》及其他有关规 定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作。 公司设立的内审部对审计委员会负责，内审部在对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内审部 发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。审 计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事 ...