交易目的与范围 - 开展金融衍生品交易以规避和防范汇率或利率风险为目的，合约外币金额不得超预测金额[4][5] - 可对未来十二个月内交易范围、额度及期限等合理预计并审议，额度使用期限不超十二个月[7] 决策审议 - 交易业务决策需提交董事会审议，独立董事发表专项意见[7] - 预计动用交易保证金和权利金等特定情况需股东会审议[7] 部门职责 - 财务部门负责制订计划、筹集资金、日常管理，设止损限额[9][10] - 审计部门负责审查实际操作、资金使用及盈亏情况[9][10] 风险管理 - 参与人员须遵守保密制度，不得泄露交易信息[13] - 汇率或利率波动时财务部门分析上报，董事长下达指令[15] - 业务重大异常时财务部门提交报告方案，董事会商讨措施[18] 信息披露 - 交易业务经审议通过后按要求及时信息披露并专项公告[17] - 已确认损益及浮动亏损达特定标准时及时披露[17] 资料保管与制度 - 财务部门保管交易业务相关原始及业务资料[17] - 制度未尽事宜依国家法规执行，抵触时董事会修订[19] - 制度解释权归董事会，自审议通过后执行[19]