担保审核监督 - 对外担保管理实行多层审核监督制度[4] - 财务部负责审核及日常管理[4] - 董事会办公室负责合规复核及信息披露[4] - 审计部负责监督检查[4] 担保审批规则 - 董事会审议批准须由股东会审议批准以外的对外担保，需三分之二以上董事同意[7] - 财务部评估后做报告，经审核由总经理提议报董事会批准[14] - 董事会审议需全体董事过半数、出席会议三分之二以上董事同意[14] - 关联担保无关联关系董事过半数通过，不足3人提交股东会[15] - 超净资产10%、超净资产50%、对象负债率超70%、超总资产30%需股东会批准[17] 担保后续管理 - 担保合同签署7日内报送财务部登记备案[21] - 财务部在债务到期前督促还款，异常2个工作日汇报[24][26] - 接受反担保及时办理登记手续[22] - 财务部负责登记与注销，指定人员保管并复核[24] - 经办责任人发现风险及时报告[23] - 被担保单位不能履约启动反担保追偿并报告[27] 保证责任限制 - 一般保证人未经董事会批准不得先行承担责任[28] - 债权人放弃物保未经批准不得擅自履行全部责任[29] - 按份额承担责任应拒绝超出约定份额责任[31] 制度实施 - 本制度自股东会决议通过之日起实施[32]