审计制度 - 制定董事会审计委员会年报工作制度[2] - 制度经公司董事会审议通过后生效执行[7] 人员要求 - 审计委员会委员学习年报要求并参加培训[3] 工作流程 - 年报审计工作时间协商确定[4] - 审计委员会与注册会计师沟通评估[3] - 管理层定期汇报情况[3] - 督促事务所按时提交报告[3] - 编制报表供初步审核[3] - 进场后加强沟通审阅报表[5] 职责分工 - 审计委员会选聘并监督会计师事务所[5]