内部控制制度 - 涵盖环境、业务、会计系统等控制[7] - 授权管理控制明确各职责范围[9] - 人力资源管理控制含招聘、培训等制度[10] 业务控制 - 规划与计划业务控制需制定并调整发展战略规划[14] - 融资与投资业务控制要确保授权合理并决策[14] - 生产和服务业务控制需拟定计划并保障设备[15] - 销售及收款业务控制要制定规程和管理制度[15] - 测评与改进业务控制要开展活动并促全员改进[17] 会计系统控制 - 分为会计核算控制和财务管理控制[19] 计划管理 - 各级单位年度经营和投资计划上年底制定，经批准执行并调整[5] 信息管理 - 信息系统管理由综合事务部负责[24] - 建立内部信息传递体系[28] - 建立信息披露责任制度[30] 审计管理 - 审计合规部负责内部审计[34] - 定期或不定期检查评估并追踪整改[35] - 每季度报告工作，四月底前提交上年度总结[32] - 严格审计人员奖惩制度[31] - 发现重大缺陷或风险及时报告[37] 评估制度 - 建立内部控制效果自我评估制度并定期评估[38] - 每年四月底前完成上年度评估工作[39] 决策与生效 - 董事会就内部控制报告开会形成决议[42] - 制度由董事会解释，审议通过生效[44]