交易审批 - 证券投资金额占净资产10%以上且超1000万元，经董事会审议批准并披露[10] - 证券投资金额占净资产50%以上且超5000万元，提交股东会审议[10] - 期货和衍生品交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元，经董事会审议后提交股东会[10] - 期货和衍生品交易最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元，经董事会审议后提交股东会[10] 交易原则与资金 - 证券和期衍交易遵循“规范运作、防范风险、谨慎投资”原则[6] - 交易资金应为自有资金，不得用募集资金[7] 交易管理 - 规范证券和资金账户开户、年审和销户管理[12] - 针对各类期衍或不同交易对手设定止损限额[15] - 跟踪证券和期衍价格变化，评估风险并提交报告[16] 人员职责 - 董事关注证券和期衍交易内控、风险、资金等情况[18] - 建立交易防火墙，确保审批人、操作人、资金管理人相互独立[18] - 相关工作人员对交易信息保密[18] - 责任部门在审批金额和可承受风险范围内运作[18] 异常处理 - 交易出现重大异常和风险，责任部门提交报告和方案并上报管理层[19] - 董事会跟踪交易执行和投资安全，异常及时处理并披露[19] 审计监督 - 内部审计部门对交易审计监督并向审计委员会汇报[20] - 审计委员会审查交易必要性、可行性及风险控制情况[20] 信息披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万元时及时披露[23] - 套期保值业务亏损时重新评估套期关系有效性并披露[23]