制度内容 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 指定董事会秘书协调独立董事沟通[3] 工作流程 - 会计年度结束后30个工作日内管理层向独立董事汇报并安排考察[4][5] - 财务总监在年审注册会计师进场前汇报审计安排[5] - 出具初步审计意见后和审议年报前安排独立董事与注册会计师见面[5] 职责要求 - 独立董事确保年报真实完整准确，审查资料充分性[2][5] - 就年报可能损害权益事项发表意见并提交述职报告[6] - 对年报签署书面确认意见[7] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，修改解释权归董事会[9][10]