制度制定 - 公司制定反舞弊及举报制度加强治理和内控[2] 责任划分 - 董事会督促建立反舞弊环境和内控体系[7] - 管理层对舞弊担责并接受监督[7] - 子、分公司及部门负责人是反舞弊第一责任人[7] 机构设置 - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[7] - 审计部是反舞弊常设机构[7] 检查处理 - 审计部实施舞弊检查，必要时聘外部机构[11] - 按性质和金额出具常规或专项审计报告[13] 举报反馈 - 各方可向审计部举报，不同人员举报决定调查主体不同[14] - 实名举报按时间反馈结果[15] 责任追究 - 公司追究舞弊领导和直接责任[17] - 舞弊员工依规处分或交司法处理[17] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，由其解释修订[19]