内部控制制度制定与管理 - 公司制定内部控制制度以加强管理、提高盈利等[2] - 董事会负责制度制定、实施等及执行情况检查评估[4] - 审计委员会监督建立与执行，可责令整改重大缺陷[3] - 经营管理层负责经营环节体系制度建立和执行检查[3] - 内部审计部门负责日常监督等并提交报告[3] 组织架构与职责分工 - 公司建立科学职责分工和组织架构，明确权力和职责[6] 风险评估与控制活动 - 公司建立风险评估机制，采用定性定量结合方法[10] - 公司控制活动包括部门设置等，采取控制措施[12] 信息管理 - 公司建立内部信息传递和报告及披露管理制度[18] - 公司制定财务管理制度，建立会计控制系统[14] 审计相关 - 董事会审计委员会召集人由独立董事且会计专业人士担任[20] - 内部审计机构向董事会及其审计委员会负责并报告[20] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[21] - 内部审计部门至少每年提交一次内部控制评价报告[21] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[22] - 公司披露年度报告时披露内部控制自我评价报告等[22] - 会计师事务所对内部控制自我评价报告出具意见或审计报告[23] - 会计师事务所表示异议，公司应做专项说明[23] 考核与制度调整 - 内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标[23] - 公司根据变化和缺陷调整修正内部控制制度[25] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[25]