子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司或非公司制企业[2] - 控股子公司指公司持股超50%，或虽未达50%但能决定董事会半数以上成员组成，或能实际控制的公司或非公司制企业[2] 会议与报告 - 子公司会议议案须在会议召开前3日报送公司董事会办公室[7] - 控股子公司年度股东会至少每年召开一次，须先于公司召开审议年度报告董事会前20日召开[8] - 子公司董监高应于年度结束后30日内向公司董事长提交年度述职报告[8] 人员管理 - 子公司董事长等关键岗位人员调离时须实行离任审计[17] 经营计划与投资 - 子公司应于年度结束后编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经审议审批后实施[21] - 子公司进行委托理财等投资前需经子公司股东会批准[21] - 子公司发生交易事项，召开董事会或股东会前应先提交公司审议通过[21] 信息披露 - 公司董事会办公室统一负责信息披露事务[23] - 子公司重大事件视同公司重大事件[24] - 子公司应在重大事项发生后第一时间向董事长和董秘提交书面报告[25] - 子公司董事长是信息披露第一责任人[25] 关联交易与档案 - 子公司发生关联交易应按制度履行审批、报告义务[27] - 子公司应建立两级档案管理制度[28] 考核与薪酬 - 子公司应建立考核奖惩及薪酬管理制度并报备[30] - 子公司应在会计年度结束后对高管考核并奖惩[31] 制度相关 - 制度由董事会负责解释及修订，审议通过之日起生效[34][35]