上海复洁科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 上海复洁科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第1条 为加强上海复洁科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》 《审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律法规、规范性文 件及《上海复洁科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制 定本制度。 第2条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司（以下简称"子公司"）的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进 行的内部审计工作。 第3条 本制度所称"内部审计"，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第4条 本制度所称"内部控制"，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保 证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第5条 公司董事 ...