内部审计部门变更 - 公司内控审计部门变更为风控审计部（综合监督部）[2] 内部审计职责与报告 - 内部审计机构履行内控检查评估等职责，向董事会或审计委员会报告[2] - 至少每年提交一次内部审计报告，对内控运行情况检查并形成评价报告[2] 审计程序与档案管理 - 审计项目按四个阶段履行程序，审计档案永久保存，外借需申请批准[3] 违规处理 - 对违规人员和部门视情节处理，严重犯罪移交司法机关[3] 制度修订 - 《内部审计制度》经董事会审议通过生效，废止2022年10月制度[3] - 制度修订含非实质性调整[3]