审计委员会组成 - 由三名董事组成，两名独立董事占比超二分之一[3] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] - 任期与董事会一致，每届不超三年[7] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[9] 履职与会议 - 每年向董事会提交履职报告[12] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[14] - 会议须三分之二以上成员出席[14] - 督导内审半年检查重大事项和资金往来[14] - 成员连续两次缺席，董事会可撤销资格[21] - 会议前三日通知委员，紧急情况除外[22] - 会议决议全体委员过半数通过[22] - 成员有利害关系须回避[23] - 会议原则现场开，可用视频电话[28] 职责与权限 - 提议聘请或更换外部审计机构[9] - 审核外部审计费用及聘用条款[9] - 发现异常可调查，可聘中介协助[3] - 根据内审报告评估内控有效性[20] 其他 - 会议资料保存不少于十年[24] - 提审议意见未采纳应披露理由[25] - 披露年报时披露审计委员会履职情况[28] - 细则自董事会决议通过生效[27][30] - 委员辞职应履职至补选，公司六十日内补选[5]