上海凯淳实业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 2025 年 10 月 第一章 总则 公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比 照本制度执行。 第二章 会计师事务所执业要求 第三章 选聘会计师事务所 第四条 公司聘用或解聘承办公司审计业务的会计师事务所，应当经审计委员会全体成员过半 数同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。 公司根据相关选聘文件和制度初步确定拟聘请的会计师事务所，经审计委员会审核同 意后，向董事会提出聘请会计师事务所的议案。最终选聘结果应当及时公示，公示内 容应当包括拟选聘会计师事务所和审计费用。 第五条 公司董事会审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情况。审 计委员会履行下列职责： （一） 按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控制制度； （二） 提议启动选聘会计师事务所相关工作； （三） 审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程； （四） 提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定； （五） 监督及评估会计师事务所审计工作； （六） 定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师事务所的履职情 ...