山东步长制药股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 山东步长制药股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》（以 下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《山东步长制药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及《董事会议事规则》的 有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责公司内、外部审计的 沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中 独立董事占 2 名，审计委员会成员中至少有 1 名独立董事为专业会计人员。 公司董事会成 员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员（以下简称委员）由董事长、过半数独立董事或者全体董事的 1/3 以 ...