审计管理 - 审计部由董事会下设审计委员会领导，对董事会负责[4] - 内部审计范围含财务、内控和专项审计[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次，年度提交报告[8] 审计流程 - 年度综合审计，平时不定期审计[15] - 审计终结15日内出具报告，被审计单位10日内反馈[11] - 被审计对象有异议可向董事长申诉，15日内处理[12] 审计档案 - 年度结束6个月内送交档案室归档[13] - 工作底稿和季度财报保管5年，其他报告保管10年[13] 审计奖惩 - 可对模范提奖励建议，对违规提处分建议[15] 制度相关 - 与法规抵触按规定执行修订，解释权归董事会[16][18] - 自董事会决议通过之日起实行[18]