国网信息通信股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策，做到事前审计、专业审计，确保董 事会对经营层的有效监督，完善国网信息通信股份有限公司（以下简 称"公司"）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《企 业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》以及《国网 信息通信股份有限公司章程》《国网信息通信股份有限公司董事会议 事规则》及其他相关规范性文件的规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责， 向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人 员或机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管 理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给 予配合。 第二章 委员会组成 第五条 审计委员会成员由董事 ...