会议审议 - 2025年第四次（临时）股东大会审议通过修订《公司章程》议案[2] - 2025年10月29日董事会会议审议通过修订《审计与风险委员会实施细则（2025年修订）》议案[2] 审计与风险委员会 - 成员由非高管董事组成，3名或以上，独董占多数且至少1名会计专业人士[3] - 职责包括审核披露财务报告等[3][4] - 每年至少开一次与外审机构单独沟通会[5] - 定期（至少每年）向董事会提交外审履职评估报告[5] - 监督指导内审至少每半年对特定事项检查并报告[5] 会议规则 - 委员须亲自出席，最多接受一名委员委托[6] - 不能出席可书面委托，授权书明确范围和期限[6] - 独董不能出席应委托其他独董[6] - 会议须做记录，出席人员签字，保存至少十年[6]