内控监督 - 公司制定董事会审计委员会工作规程健全内控、加强监督[1] 审计流程 - 管理层向审计委员会汇报生产经营和重大事项进展[4] - 审计委员会协商确定审计时间安排[5] - 督促会计师事务所提交审计报告并记录情况[6] - 年审前后审计委员会审阅财务报表并形成书面意见[2] 决议流程 - 审计委员会对审计报告表决，提交董事会审核[2] - 提交会计师事务所总结报告和续聘或改聘决议[2] - 改聘需经多流程，续聘或改聘需评价并按流程提交决议[3] 信息披露 - 审计委员会沟通情况书面记录，股东会决议披露后三日报告证监局[3]