深圳香江控股股份有限公司 董事会审计委员会工作规程 第一条 为进一步建立健全公司内部控制制度，加强董事会的决策功能和 对公司财务报告编制及披露工作的监控，确保董事会对管理层的有效监督，充分 发挥审计委员会事前、事后审核的独立性，保护全体股东及利益相关者的权益， 根据《公司章程》及《公司董事会审计委员会实施细则》的相关规定，特制定本 工作规程。 第二条 审计委员会委员在公司定期报告编制和披露过程中，应当按照有 关法律、法规、其他规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地 开展工作，维护公司整体利益。 第三条 审计委员会委员应认真学习中国证监会、深圳证监局、上海证券 交易所及其他主管部门关于年度报告的要求，积极参加其组织的培训。 第四条 每一会计年度结束后，公司管理层应向每位审计委员会委员全面 汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。 第五条 每一会计年度结束后，审计委员会应当与负责公司年度审计工作 的会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。 第六条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并 以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第七条 ...