募集资金支取与使用 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[5] - 以自筹资金投入募投项目，6个月内可置换[11] - 现金管理产品期限不超12个月[12] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[13] 募投项目管理 - 搁置超1年需重新论证并经股东会决定[9] - 超期限投入未达50%需重新论证[9] - 项目变更需董事会、股东会审议且保荐机构同意[17] - 实施主体或地点变更由董事会决议[19] - 预计无法按期完成，延期需董事会审议披露[23] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露[15] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[15] - 全部完成后节余占10%以上，股东会审议[15] 核查与报告 - 董事会每半年核查进展并出具报告[23] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告[24] - 二分之一以上独董可聘请会计师出具报告[24] - 保荐人或独董每半年现场调查[25] - 年度结束保荐人或独董出具专项核查报告[25] - 董事会在报告中披露核查和鉴证结论[26] 制度相关 - 制度依法律和章程执行[28] - 与规定不一致以规定为准[29] - 董事会负责修订解释[29] - 股东会批准生效[29]