子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司持股超过50%或能决定董事会半数以上成员组成等情况的子公司[3] - 参股公司指公司持股比例不足50%且不能实际控制的公司[3] 报告时间 - 参股公司每季度结束后1个月内报送季度财务报表和财务分析报告[11] - 子公司总经理年度结束后15日内编制年度工作报告及下一年度经营计划上报[14] - 子公司月报每月结束后8日上报，财务报表10日内上报[15] - 子公司季报每季度结束后8日内上报，财务报表15日内上报[15] - 子公司半年度报告7月12日前上报，财务报表7月15日前上报[15] - 子公司年度报告年度结束后20日内上报，财务报表20日内上报[15] 备案事项 - 子公司会议后2个工作日内将决议及资料报公司证券部/董事会办公室备案[21] - 非委派子公司人员任命后5个工作日内报公司备案[29] - 子公司重大合同签署后报公司董事会办公室备案[33] 审批事项 - 子公司投资前需经子公司董事会或股东会及公司批准[31] - 子公司重大合同需公司多部门会审[33] - 子公司对外投资会前需报公司审核[18] 监督检查 - 公司定期或不定期对子公司审计，含财务等多方面[23] - 公司对子公司检查分例行和专项检查[24] 管理考核 - 子公司日常行政事务由公司行政办公室归口管理[26] - 公司实行绩效考核制度，按子公司经营计划完成情况奖惩[30] - 公司建立健全子公司绩效考核和激励约束制度[33] - 公司对子公司实行经营目标责任制考核办法[33] - 经营目标考核责任人为子公司董事、高级管理人员[33] - 公司每年从销售收入、净利润等方面下达考核目标并奖惩[33] - 子公司建立指标考核体系考评高级管理人员[33] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案报公司人力资源部备案[33] 制度说明 - 制度“以上”“以下”含本数[35] - 制度未尽事宜依相关法律、文件和公司章程执行[35] - 制度与相关规定抵触时依规定执行[35] - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[35]