审计管理 - 董事会设审计委员会审核财务信息[4] - 内审部门至少季向审计委报告工作[8] - 年度结束后内审部门提交内审工作报告[9] 审计流程 - 审计通知书在实施5日前送达[11] - 被审计对象10日内可向审计委申诉[13] - 审计委15日内处理或提请董事会审议[13] 资料管理 - 内审部门年度结束后6个月内归档[13] - 内审工作报告等资料保存10年[13] 报告披露 - 每年要求事务所对内控有效性出审计报告[20] - 年报披露时在指定网站披露评价和审计报告[20] 监督考核 - 建立内审部门激励与约束机制[22] - 内审人员违规由审计委责令纠正惩处[22] - 被审计单位人员违规公司追究责任[22] 制度说明 - 制度未尽事宜按法规和章程执行[24] - 制度冲突时以其他规定为准[24] - 制度由董事会制定、修改和解释[25] - 制度自董事会决议通过生效[25]