安徽迎驾贡酒股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为强化安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及《安徽迎 驾贡酒股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 公司设立董事会审计委员会，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门 工作机构，对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责。 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露，监督及评估公司内 外部审计工作和内部控制，监督董事、高级管理人员履行职责的合法 合规性，行使《公司章程》规定的其他职权，维护公司及股东的合法 权益。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员（以下简称"委员"）为 3 人，全部由董 事组成，委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中 2 人为 独立董事，并至少有一名独立董事为专业会计人士。董事会成员中的 ...