（2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司的法人治理结构，充分发挥独立 董事在公司治理中的作用，保护股东尤其是中小股东合法权益， 促进公司规范运作,根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本 细则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务， 并与公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害 关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 鲁银投资集团股份有限公司 独立董事工作细则 （四）在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员 及其配偶、父母、子女； 独立董事应当独立履行职责，不受公司及公司主要股东、实 际控制人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务， 应当按照法律、行政法规、中国证监会规定、上海证券交易所业 务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥 参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护 中小股东合法权益。 1 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之 一， 且至少包括一名会计专业人士。 公司董事会下设的审计委员 ...