子公司管理规范 - 公司制定控股子公司管理制度规范子公司行为[2] - 子公司经营及发展规划服从母公司战略和规划[11] 人员管理 - 子公司董事等人员连续3年考核不符要求将被更换[6] - 母公司向子公司委派人员应向母公司述职并接受考核[23] 财务报告 - 母公司财务部按月取得子公司财务报告[8] - 子公司每月、每季度向母公司递交财务报表[8] - 子公司会计年度结束后1个月内递交年度报告及下一年度预算报告[9] 交易与信息披露 - 子公司特定交易事项按规定权限提交母公司相应层级审议[12] - 子公司信息披露依公司信息披露管理制度执行[15] - 信息报告义务人知悉重大信息当日需向董事会秘书报告[18] 审计监督 - 母公司年末对投资项目全面检查，对子公司定期或专项审计[21] - 母公司不定期向子公司派驻审计人员检查财务及经营活动[21] - 子公司需建立健全并执行内部控制制度，保证资产安全完整[21] - 子公司收到审计报告10个工作日内书面反馈意见，否则视为确认[23] 制度相关 - 制度修改和解释权由公司董事会行使[25] - 制度经公司董事会审议通过后实施[25]