募集资金支取与协议 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或顾问[6] - 银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议注销专户[7] 募投项目论证 - 募投项目搁置超一年，公司应重新论证可行性和预计收益[9] - 超投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[10] 资金使用限制 - 募集资金置换自筹资金，置换距到账时间不得超6个月[11] - 闲置募集资金补充流动资金单次不得超12个月[12] - 闲置募集资金现金管理产品期限不得超12个月[13][14] 项目变更与转让 - 拟变更募投项目需董事会审议后2个交易日报告深交所并公告[19] - 拟对外转让或置换近三年募投项目需董事会审议后2个交易日报告并公告[20] 节余资金使用 - 节余资金净额10%以上，使用需保荐人同意，董事会、股东会审议[21] - 节余资金低于净额10%，使用需董事会审议，保荐人同意[22] - 节余资金低于500万元或净额1%，使用情况年报披露可豁免程序[22] - 全部项目完成前，部分节余资金永久补充流动资金需到账超一年等条件[22] 超募资金使用顺序 - 公司按补充项目资金缺口、临时补充流动资金、现金管理顺序使用超募资金[16] 资金使用管理 - 财务部门设台账记录募集资金支出与投入情况[24] - 内部审计部门每季度检查资金存放与使用并报告审计委员会[24] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[24] 项目金额调整 - 募投项目年度实际与预计金额差异超30%，公司应调整计划并披露[25] 监督与核查 - 会计师事务所对董事会专项报告鉴证并提结论[26] - 保荐人或顾问每半年现场核查资金存放与使用情况[26] - 每个会计年度结束，保荐人或顾问对年度资金情况出具核查报告并披露[26] 违规责任与制度生效 - 违规使用募集资金致损失，责任人承担法律责任[27] - 本制度股东会审议通过生效，原制度废止[29] - 本制度由董事会负责解释[29]