公司管控 - 公司通过委派人员和日常监管对控股子公司行使股东权利，向参股公司委派或推荐董事行使股东权利[3] - 公司财务部负责对控股子公司财务工作规划监督及信息收集整合[3] - 董事会秘书办公室负责控股子公司重大事项信息披露和规范治理监督，与派出人员负责参股公司日常联络与合规建议[3] 报告时间 - 控股子公司月报上报时间为每月结束后10日内，季报为每季度结束后10日内，半年度报告为每年7月15日前，年度报告为会计年度结束后1个月内[9] - 控股子公司财务负责人每月10日前报送月度财务报表及财务分析，会计年度结束后一个月内报送年度财务报表[13] - 控股子公司负责人每个会计年度结束后一个月内编制年度工作报告及下一年度经营计划[9] 信息披露 - 公司信息披露归口管理，董事会秘书办公室是唯一授权的信息披露管理机构[15] - 参股公司发生重大事件或有关交易可能影响股价时公司应履行信息披露义务[16] - 控股子公司董事长是信息披露第一责任人，应及时向董事会秘书汇报[16] 交易管理 - 控股子公司、参股公司交易时应判断是否构成关联交易，构成则报告财务部履行审批等义务[16] 内部审计 - 公司定期或不定期对控股子公司实施内部审计监督[18] - 内审部门对控股子公司审计内容包括法规执行、制度执行等情况[18] - 控股子公司接到内审通知应做好准备，相关人员全力配合并提供资料[18] - 控股子公司应执行公司内部审计意见书和决定[18] 激励约束 - 控股子公司应建立经营激励约束机制[21] - 控股子公司可制订绩效考核与薪酬管理制度报公司审查[21] - 控股子公司违规导致公司等受处罚，将给予相关人员处分处罚[21]