审计制度 - 公司审计档案保存期限为10年[14] 内部审计部门职责与汇报 - 对董事会负责，向审计委员会报告工作，检查监督内部控制等情况[6] - 每季度向董事会或审计委员会报告工作，每年提交内部控制评价报告[11][19] - 检查评估各内部机构内部控制制度，审计工程项目建设等情况[11][21] - 每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[25] 审计委员会职责 - 参与对内部审计负责人的考核，指导监督内部审计制度[7][9] - 督导内部审计部门半年检查重大事件和大额资金往来情况[26] - 根据内部审计部门报告出具年度内部控制评价报告[29] 报告审议与披露 - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[29] - 报告经审计委员会同意提交董事会，可聘请事务所出具鉴证报告[29] - 年度报告披露时在指定网站披露相关报告[31] 考核与制度解释 - 建立内部审计部门激励约束机制，考核人员绩效[33] - 将内部控制情况作为绩效考核指标，制度由董事会解释[33][37] 发布信息 - 浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会发布日期为2025年10月29日[38]