浙江明牌珠宝股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为建立健全和有效实施内部控制制度，提高本公司风险管理水平， 保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等法律法 规及规范性文件的规定，并结合本公司的实际情况，制定本办法。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下 列目标而提供合理保证的过程，它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与 的一项活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 公司应当按照法律法规、部门规章、《上市规则》以及《规范运作 指引》的规定建立健全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完 整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披 露的可靠性，确保公司行为合法合规。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实 ...