交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买波米科技99.64%股权，交易价格143,790.84万元[41] - 配套募集资金交易对象为不超35名特定投资者，总额不超发行股份购买资产交易价格100%[21][160] - 业绩承诺期为交易实施完成当年起连续四个会计年度，如2025年实施完毕，承诺期为2025 - 2028年[30] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2028年度净利润合计不低于24,326.75万元，各年度分别不低于2099.56万元、4014.25万元、7011.81万元和11201.13万元[31] - 业绩补偿测算对象为标的公司扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润[31] 财务数据 - 2024年末公司资产总额增加13892.41万元至462088.28万元，增幅3.10%，资产负债率从21.58%增至31.09%[58] - 2025年6月末公司资产总额增加15159.22万元至485171.95万元，增幅3.23%，资产负债率从22.51%增至31.53%[58] - 2024年度公司营业收入增加3394.90万元至346476.40万元，增幅0.99%，毛利率从18.16%提至18.64%，归母净利润从19212.65万元减至18045.17万元[59] - 2025年1 - 6月公司营业收入增加2895.00万元至175119.59万元，增幅1.68%，归母净利润增加151.99万元至12861.83万元，增幅1.20%，毛利率从18.74%提至19.66%[59][60] 市场数据 - 2024年全球先进封装市场规模预计达450亿美元，占整体封装市场比重超55%，2030年有望升至800亿美元，2024至2030年年均复合增长率达9.4%[118] - 2024年中国先进封装市场规模约为676.88亿元，预计到2030年将达到1521.21亿元[119] - 2022年全球显示面板市场规模约为1227亿美元，预计2030年将达到1487亿美元[120] 交易风险 - 募集配套资金若未成功实施或金额低于预期，会对交易及公司资金、财务和现金流产生不利影响[89] - 2025年1 - 6月交易完成后，上市公司每股收益将从0.28元/股降至0.21元/股，存在摊薄情形[90] - 标的公司产品在部分下游客户仍处于认证过程，认证可能失败或需多次验证[93][94] 交易进程 - 交易已获上市公司多届董事会、标的公司股东会、交易对方同意及2025年第二次临时股东大会通过[61] - 交易尚需深交所审核通过并经中国证监会同意注册，履行其他必要审批/备案程序[62]