内部控制职责 - 董事会负责制定、实施和完善内部控制制度并检查评估[3] - 内部审计部门协调制度建立与执行，可责令整改[3] - 经营管理层负责经营环节内部控制体系建立和执行[3] 公司管理架构 - 股东会是最高权力机构，董事会决策，审计委员会监督，总经理管理日常经营[6] - 对各子公司及事业部实行指标考核、预算等管理及监控[6] 制度建设 - 建立风险评估、重大事项议事、投资管理等制度[10][12] 审计工作 - 内部审计确定重点、制定计划，经批准后实施[18] - 至少每季度报告，每年提交评价报告，异常立即报告[18] 报告与核查 - 董事会或审计委员会出具自我评价报告，审议形成决议[19] - 会计师事务所出具审计报告，有异议时公司做专项说明[20] 制度考核与修订 - 以内部控制执行情况为绩效考核指标，查处责任人[20] - 制度随情况调整修正，由董事会解释修订[22]