慕思健康睡眠股份有限公司 内部审计制度 慕思健康睡眠股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月） 第一章 总则 第一条 为加强对慕思健康睡眠股份有限公司（以下简称"公司"）财务收 支及经济活动的审计监督，严肃财经纪律，强化内部控制，促进公司健康发展， 依据国家有关法律法规和《慕思健康睡眠股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、职能部门、控股子公司以及对公 司具有重大影响的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节 所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对本公司各内部机构、职能部门、控股子公司以及对公司具 有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完 整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第八条 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。审计部在对公司业 务活动 ...