交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需提交审议，超50%需股东会审议[4] - 交易标的营业收入占公司最近一年经审计营业收入10%以上且超1000万元需提交审议，占比超50%且超5000万元需股东会审议[4] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需提交审议，占比超50%且超500万元需股东会审议[5] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交审议，占比超50%且超5000万元需股东会审议[5] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需提交审议，占比超50%且超500万元需股东会审议[5] 投资审批与管理 - 除需董事会和股东会审议的投资事项外，其他由总经理审批[6] - 董事会战略委员会统筹协调组织对外投资项目分析研究，总经理为投资评审小组组长[6] - 项目实施中出现新情况，董事会指定部门应在2个工作日内向总经理汇报[9] 理财与档案管理 - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[10] - 公司建立投资项目档案管理制度，由董事会指定部门负责整理归档[11] 人员管理 - 公司对外派人员由董事会指定部门提初步意见，投资决策机构决定[27] - 派出人员每年应向公司提交年度述职报告并接受检查[28] 财务与审计管理 - 公司财务部对投资活动全面记录和详尽核算，按项目建明细账[18] - 公司每年度末对对外投资全面检查，对子公司定期或专项审计[19] - 被投资企业每月向财务部报送财务会计报表[19] - 公司根据情况向被投资企业委派财务负责人监督财务状况[19] - 公司所有投资资产由内审或非投资人员定期盘点或核对[19] 信息披露与制度生效 - 公司对外投资及融资应按规定履行信息披露义务[21] - 本制度所称“最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[23] - 本制度自公司股东会批准后生效，修改时亦同[24]