独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，其中至少一名为会计专业人士[2] - 以会计专业人士提名独立董事候选人，有经济管理高级职称需在会计等岗位全职工作5年以上[3] - 担任独立董事需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[5] - 直接或间接持股百分之一以上或为前十自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在持股百分之五以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] 提名与任期 - 董事会、单独或合计持股百分之一以上股东可提独立董事候选人[10] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[11] 补选规定 - 独立董事辞职或被解职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[11] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，拟辞职者履职至新任产生，60日内完成补选[11] 职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议股东会解职[16] 会议相关 - 独立董事专门会议通知提前5日发出[21] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话等[29] - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[29] 资料保存 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[22] - 公司保存会议资料至少10年[29] 工作时间与报告 - 独立董事每年现场工作不少于15日[24] - 年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[25] 公司协助与保障 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[27] - 保障独立董事与其他董事同等知情权[27] - 及时发董事会会议通知，不迟于规定期限提供会议资料[28][29] - 董事会专门委员会会议原则上会前3日提供资料和信息[29] 异议处理 - 独立董事对议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时同时披露异议[18] 特定事项审议 - 应披露关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] 履职配合与披露 - 独立董事行使职权时公司人员应配合，否则可报告[29] - 履职涉及应披露信息，公司及时披露，否则独立董事可申请或报告[29] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权费用[30] - 给予独立董事适应津贴，标准董事会制订、股东会审议通过并披露[30] 制度生效 - 本制度经董事会审议并报股东会批准后生效[32]