内部控制制度审议 - 公司于2025年10月29日召开会议审议通过内部控制制度[2] 内部控制目标与内容 - 目标包括提高经营效率和盈利水平等四项[10] - 内容包括环境、业务等七方面[7] 各项控制制度 - 环境控制有《股东会议事规则》等制度[11] - 业务控制涵盖项目管控等，有相关制度[13] - 会计系统控制分两类，有《财务管理制度》等[15][16] - 电子信息系统控制针对七方面活动，有相关策略[21][18] - 信息传递控制分两类，有《信息披露管理制度》等[20][22] - 风险管理控制含四方面内容，公司风险分四类[24] - 内部审计控制要求审计部对董事会负责，资料保存五年[26][27] 自我评估与评价实施 - 公司应建立内控自我评估制度并定期评估[29] - 评价由审计部负责，各部门自查，审计部考核[23] 评估内容与时间 - 审计部从五方面评估总体内控有效性[24] - 每年四月底前完成上一年度内控评估并提交报告[26] 结论与报告流程 - 内控效果结论分有效或有重大缺陷[27] - 审计委员会出具书面意见并向董事会报告[31] - 内控有重大缺陷，董事会向深交所报告披露[31] - 公司根据报告出具年度内控评价报告[29] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[30] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会作专项说明[31]