关联交易审议规则 - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议披露[9] - 与关联法人成交占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需董事会审议披露[9] - 与关联人交易占最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易需评估或审计并股东会审议[9] - 为关联人提供担保不论数额均需董事会审议披露并股东会审议[9] - 向特定关联参股公司提供财务资助需非关联董事通过并股东会审议[10] 日常关联交易规定 - 可按类别预计日常关联交易年度金额，超出需重新审议披露[11] - 与关联人日常关联交易协议超3年需每3年重新审议披露[11] 关联交易审议流程 - 拟进行须股东会审议的关联交易，先经独立董事专门会议审议[12] - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事不足3人提交股东会审议[13] 关联交易披露要求 - 与关联人交易签书面协议并按上交所规定披露[17] - 披露关联交易需向上交所提交公告文稿、协议等文件[17] - 关联交易公告含交易概述、内容、目的及影响等[17][18] - 说明成交价格与账面值等差异大原因及利益转移方向[18] - 日常关联交易说明全年预计交易总金额[18] - 披露当年初至披露日与关联人累计已发生交易总金额[18] 特殊情况处理 - 关联交易谈判期间股价大幅波动需向交易所和证监会报告公告[20] 制度相关 - 本制度术语若无特别说明与《公司章程》含义相同[20] - 本制度自股东会审议通过生效，解释权归董事会[20]