内控责任 - 董事会负责内控建立健全和有效实施，董事长为第一责任人[5] - 经理层负责组织领导内控日常运行[5] - 审计部负责监督检查内控有效性并报告工作[6] 监督评价 - 公司对二级、二级对三级企业内控监督评价每3年全覆盖[14] - 内控监督分日常和专项，由审计部负责[7] 报告要求 - 以12月31日为基准日，4个月内报出内控评价报告[11] - 董事会全面评价内控有效性并出具报告[11] 考核挂钩 - 内控制度执行及整改情况与总部部门、二级企业考核挂钩[18] 制度施行 - 本制度自通过日起施行，原办法废止[20]