第一条 为进一步完善山东出版传媒股份有限公司（以 下简称"公司"）公司治理，建立健全公司内部控制制度， 明确独立董事的职责，充分发挥独立董事在年报信息披露工 作中的作用，保护全体股东特别是中小股东的利益，根据中 国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定以及 公司年度报告编制和披露的实际情况，制定本工作制度。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切 实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。 第三条 财务总监应在为公司提供年报审计的注册会 计师（以下简称"年审注册会计师"）进场审计前向每位独 立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关资料。独立 董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师 沟通审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险 及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点；独立董事应听 取公司财务总监对公司本年度财务状况和经营成果的汇报。 第四条 财务总监应在年审注册会计师出具初步审计 意见后和召开董事会会议审议年报前，至少安排一次独立董 事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问 题，独立董事应履行见面的职责，形成沟通意见函提交给审 计委员会。见面会应有书面记录及当事人签字 ...