筹资计划 - 资产财务部年底编制下一年度资金筹集计划[5] - 子公司年初编制本公司筹资计划报资产财务部[5] 审批权限 - 年度内融资总额不超净资产5%由总经理批准，超5%提交董事会[7] - 子公司申请流动资金借款报总经理批准[7] 资金管理 - 各公司专人建信贷资金台账记录情况[7] - 提前还款由财务申请经公司负责人批准[8] 变更与监督 - 年度计划外筹资或变更计划需申报批准[9] - 改变资金用途需重新履行审批程序[11] - 审计部监督检查筹资方案并上报问题[11]